매년 5월, 종합소득세 신고 시즌이 다가오면 많은 개인사업자와 프리랜서분들이 세금 부담을 느끼곤 합니다.
하지만 몇 가지 절세 전략을 잘 활용하면 20만 원 이상의 세금을 합법적으로 줄일 수 있어요!
이번 글에서는 실질적인 절세 방법들을 소개해드릴게요. 📊
📌 목차
- 장부 작성으로 기장세액공제 받기
- 사업용 계좌와 신용카드 분리 사용
- 인건비 신고로 비용 처리하기
- 연금저축과 IRP로 세액공제 받기
- 노란우산공제로 소득공제 늘리기
- 창업 전 지출도 경비로 인정받기
- 공과금과 통신비의 비용 처리 요령
1. 장부 작성으로 기장세액공제 받기
복식부기 의무자뿐만 아니라 간편장부 대상자도 복식부기로 장부를 작성하면 기장세액공제를 받을 수 있어요.
이는 산출세액의 20%를 연 100만 원 한도 내에서 공제받는 제도입니다.
정확한 장부 작성은 세금 절감의 첫걸음이에요.
2. 사업용 계좌와 신용카드 분리 사용
개인 지출과 사업 지출을 혼용하면 비용 인정이 어려워집니다.
사업용 계좌와 신용카드를 별도로 사용하면 지출 내역이 명확해져 비용 처리에 유리해요.
또한, 홈택스와 연동되어 자동으로 지출 내역이 반영되므로 신고 시 편리합니다.
3. 인건비 신고로 비용 처리하기
직원을 고용했다면 인건비를 정확히 신고해야 합니다.
원천징수 이행상황 신고서를 제출하고, 급여는 사업용 계좌를 통해 지급해야 비용으로 인정받을 수 있어요.
가족에게 급여를 지급하는 경우에도 실제 근무 내역이 있어야 하며, 적정 급여 수준을 유지해야 합니다.
4. 연금저축과 IRP로 세액공제 받기
연금저축은 연 400만 원, IRP(개인형 퇴직연금)은 연 300만 원까지 납입액의 13.2%~16.5%를 세액공제 받을 수 있어요.
총 700만 원 한도로 공제받을 수 있으므로, 세금 절감에 큰 도움이 됩니다.
5. 노란우산공제로 소득공제 늘리기
노란우산공제에 가입하면 연간 최대 500만 원까지 소득공제를 받을 수 있어요.
이는 개인사업자의 퇴직금 성격을 가지며, 폐업이나 노령 시 목돈을 마련할 수 있는 장점도 있습니다.
6. 창업 전 지출도 경비로 인정받기
사업자등록 전에 지출한 인테리어 비용, 설비 구입비 등도 사업 관련 지출이라면 경비로 인정받을 수 있어요.
단, 세금계산서, 현금영수증, 신용카드 매출전표 등 적격증빙을 반드시 챙겨야 합니다.
7. 공과금과 통신비의 비용 처리 요령
전기, 가스, 수도, 통신비 등 공과금도 사업 관련 지출이라면 비용으로 인정받을 수 있어요.
단, 지로용지나 고지서에 사업자등록번호와 상호가 기재되어 있어야 하며, 개인 명의로 되어 있다면 비용 인정이 어려울 수 있습니다.
❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 사업자등록 전 지출한 비용도 경비로 인정되나요?
네, 사업과 관련된 지출이라면 사업자등록 전 비용도 경비로 인정받을 수 있습니다. 단, 적격증빙을 반드시 챙기셔야 합니다.
Q2. 가족에게 급여를 지급하면 비용 처리할 수 있나요?
실제 근무 내역이 있고, 적정 급여 수준을 유지하며, 원천징수 신고를 했다면 가족에게 지급한 급여도 비용 처리 가능합니다.
Q3. 노란우산공제와 연금저축, IRP를 동시에 가입할 수 있나요?
네, 모두 동시에 가입할 수 있으며, 각각의 한도 내에서 소득공제와 세액공제를 받을 수 있습니다.
Q4. 사업용 계좌와 개인 계좌를 혼용하면 어떤 문제가 있나요?
지출 내역이 명확하지 않아 비용 인정이 어려워질 수 있으며, 세무조사 시 불이익을 받을 수 있습니다.
Q5. 공과금이 개인 명의로 되어 있는데 비용 처리할 수 있나요?
공과금이 개인 명의로 되어 있다면 비용 인정이 어려울 수 있습니다. 사업자 명의로 변경하시는 것이 좋습니다.